項(xiàng)目背景：
政策背景：實(shí)施國(guó)企改革三年行動(dòng)是以習(xí)近平同志為核心的黨中央作出的一項(xiàng)重大決策。習(xí)近平總書記2019年12月在中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議上明確提出制定實(shí)施國(guó)企改革三年行動(dòng)方案，2020年6月30日親自主持召開中央深改委第十四次會(huì)議審定《國(guó)企改革三年行動(dòng)方案（2020—2022 年）》，正式拉開了國(guó)企改革三年行動(dòng)的大幕。國(guó)企改革三年行動(dòng)是黨和國(guó)家近年來著力推動(dòng)的具有標(biāo)志性意義的一項(xiàng)重大工作。市屬國(guó)有企業(yè)減虧扭虧是國(guó)企改革三年行動(dòng)的主要內(nèi)容之一，對(duì)于我國(guó)做強(qiáng)做優(yōu)做大國(guó)有經(jīng)濟(jì)，增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)活力、提高效率，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，都具有重要意義。虧損治理工作是改革工作，也是企業(yè)防風(fēng)險(xiǎn)、增質(zhì)效、求發(fā)展的重要工作。債轉(zhuǎn)股不僅能有效降低資產(chǎn)負(fù)債率，緩解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，還在增加公司注冊(cè)資本的同時(shí)，增強(qiáng)企業(yè)的融資能力和持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，易于短時(shí)間內(nèi)取得解決債務(wù)危機(jī)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的效果，盤活不良資產(chǎn)，促進(jìn)企業(yè)盡快扭虧為盈或轉(zhuǎn)型升級(jí)。
企業(yè)背景：企業(yè)目前的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是正常的，但是由于高負(fù)債降低了企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，也制約了企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。通過市場(chǎng)化法治化債轉(zhuǎn)股可以增強(qiáng)企業(yè)的資本實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，增強(qiáng)企業(yè)的綜合競(jìng)爭(zhēng)力。企業(yè)雖然遇到了暫時(shí)困難，但是企業(yè)的發(fā)展前景良好。通過債轉(zhuǎn)股減輕企業(yè)債務(wù)負(fù)擔(dān)，通過引進(jìn)戰(zhàn)略投資者改善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，使企業(yè)可以很快扭虧為盈。
項(xiàng)目流程：
1.明確適用企業(yè)
2.確定市場(chǎng)化債轉(zhuǎn)股價(jià)格和條件
3.股東會(huì)表決通過債轉(zhuǎn)股增資決議并修改公司章程
4.作價(jià)入股并辦理財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)
5.辦理工商登記變更手續(xù)
6.財(cái)稅處理